¿Qué es el factoring y cómo funciona?

La necesidad de liquidez y las dificultades para acceder a las fuentes de financiamiento tradicionales son situaciones que le suceden a diario a las micro, pequeñas y medianas empresas. Esto suele pasar debido a que muchas empresas del Perú venden a crédito y tienen facturas por cobrar a 30, 60, 90 o hasta 120 días; así que no cuentan con el dinero suficiente para seguir solventando su negocio en el día a día.

El adelanto de facturas o factoring es una herramienta de financiamiento para las mypes, ya que les permite anticipar el cobro de las cuentas por cobrar de sus clientes. Con el factoring, las empresas proveedoras ya no tendrán que esperar la fecha de vencimiento de dichas facturas para obtener el capital que necesitan. Esto les va a permitir obtener liquidez inmediata para pagar a sus proveedores, empleados, reinvertir o generar nuevos negocios. 

¿Qué es el factoring?

El factoring es una alternativa de financiamiento diseñada para empresas proveedoras de bienes y/o servicios a medianas o grandes compañías. Consiste en ceder o adelantar facturas por cobrar a una entidad financiera (factor) a cambio de recibir liquidez inmediata. Esto significa convertir las ventas a crédito en dinero al contado.

¿Tienes una factura a crédito de 30 o 45 días y deseas contar con ese dinero al instante? Lo único que debes hacer es ceder la cuenta por cobrar a una empresa dedicada al servicio de factoring para recibir el monto de la factura con un pequeño porcentaje restado. Ese porcentaje descontado incluye la comisión que cobra la empresa por el servicio. Así de simple es el factoring.

Existen diversas modalidades de factoring, pero las más conocidas y utilizadas son:

• Factoring sin recurso: la entidad financiera asume el riesgo de impago, por lo que la empresa que cede sus facturas ya no es responsable si su cliente no paga.

• Factoring con recurso: la empresa proveedora que adelanta sus facturas sigue siendo responsable si el cliente no paga.

Ventajas del factoring

Si bien la financiación de facturas lleva años implementada en el sistema financiero tradicional, la accesibilidad para las mypes, la agilidad, los altos costos y falta de transparencia no logra ser del todo atractiva para los empresarios.

Ante una necesidad tan importante por cubrir el sector mype, es que las plataforma de servicios financieros online empezaron a surgir para otorgar oportunidades de financiamiento a las pequeñas y medianas empresas a través del factoring. ¿Cuáles son las ventajas del factoring?

• Liquidez inmediata: La razón principal por la cual las empresas eligen el servicio de factoring radica en la capacidad de obtener rápidamente el dinero proveniente de la venta de sus bienes o servicios; en lugar de esperar los típicos plazos de pago de 30, 45 o 60 días por parte de los clientes.

• No te endeudas: Con el factoring te financias sin generar deudas, ya que vendes o cedes un activo (cuenta por cobrar), a diferencia de un préstamo que es un pasivo que deberás pagar.

• Gestión financiera: Al obtener liquidez rápida, las empresas pueden gestionar sus operaciones sin problemas, ya sea para comprar más mercadería, pagar a proveedores o pagar a sus trabajadores.

¿Cómo funciona el factoring?

Para entender de forma sencilla como funciona el factoring, primero es importante conocer a todas las partes involucradas que son:

• Cedente: es la empresa proveedora que solicita el servicio de factoring (necesita liquidez). Es la encargada de ceder o adelantar las facturas por cobrar.

• Deudor: es el cliente de la empresa proveedora. Es la empresa que debe pagar las facturas.

• Factor: es la entidad financiera que ofrece el servicio de factoring.

1. Las empresas proveedoras deben ceder las facturas por cobrar a una entidad financiera ('factor') que brinda el servicio de factoring.
2. Una vez realizado dicho proceso, el factor notifica al deudor sobre la factura cedida con las nuevas condiciones como tasa de interes que deberá pagar y la nueva fecha de pago.
3. Después de recibir la conformidad del deudor, se realiza el desembolso correspondiente a la empresa proveedora.
4. La gestión de cobro recae sobre el factor y el proceso finaliza con el pago de la factura por parte del deudor a la entidad financiera.

En pocas palabras, al adelantar tus facturas obtienes dinero al instante, a una tasa competitiva y sin generar deudas. Esto es crucial, especialmente para las micro y pequeñas empresas que a menudo enfrentan dificultades para acceder a otros tipos de financiamiento como préstamos o líneas de crédito; siendo el factoring, una alternativa muy beneficiosa gracias a la facturación electrónica.

Ejemplo de factoring en el Perú

Carlos es un empresario que desarrolla su negocio a través de una compañía de confección de ropa. La reconocida tienda “MEX JEANS” le compra a Carlos 10,000 jeans por un importe de S/20,000 que le paga en facturas a 90 días, pero Carlos necesita cobrarlas lo antes posible para poder contratar más personal y maquinaria que lo ayude en la producción. Además, considera que acudir a un banco a solicitar un préstamo es innecesario por los altos costos de interés.

En este caso, Carlos recurre al factoring para solucionar esta situación. La empresa de Carlos, se convierte en “cedente” y la tienda de jeans en el “deudor”. El tercer actor es Prestamype, que es la entidad financiera que ofrece el servicio de factoring a Carlos. Gracias a esto, Carlos obtuvo el adelanto inmediato de S/ 18,000 (90% del valor de la factura) en lugar de esperar los 90 días para que su cliente le realice el pago. Una vez el deudor pague la factura a Prestamype, se le transfiere el monto restante a Carlos.

Mercado en crecimiento

El mercado del factoring sigue en pleno auge, reflejado en el creciente número de facturas negociadas cada año. Solo entre enero y mayo de 2024, se negociaron 686,318 facturas, alcanzando un total de S/ 16,476 millones en financiamiento. Este acceso a capital benefició a 16,926 empresas en todo el país, de las cuales el 80.1% fueron micro y pequeñas empresas (mypes), según datos del Ministerio de la Producción (Produce).

Además, según CAVALI (Registro Central de Valores y Liquidaciones), se estima que el monto negociado a través del factoring en el país podría duplicarse en los próximos cuatro años, alcanzando los US$ 20 mil millones anuales.

Es importante mencionar que, en el 2023, el monto financiado por factoring llegó a S/ 37,979 millones, equivalente a aproximadamente US$ 10 mil millones, lo que representó un incremento del 25% en comparación con el 2022.

¿Cuáles son los pasos para ceder o adelantar mis facturas?

Ahora es mucho más fácil y accesible acceder al factoring online gracias a las Fintech. Con Prestamype, puedes adelantar tus facturas por cobrar en 3 simples pasos:

• Registro: Ingresa a la página web, regístrate y envía la documentación para que sea validada por los asesores.

• Cede la factura: una vez registrado, sube la factura que hayas emitido a tu cliente a la plataforma y recibe una cotización. Una vez la aceptes, la operación será financiada.

• Desembolso: Recibirás el adelanto de, aproximadamente, el 90% de tu factura en 48 horas. Cuando tu cliente pague la factura, te transferimos el monto restante.

¡No esperes más y simula tu adelanto de factura!